Analisis Perbedaan Bid-Ask Spread dan Abnormal Return Saham sebagai dampak dari Pengumuman Stock Split saham sebagai dampak dari pengumuman stock split

Penelitian ini menguji dampak pengumuman pemecahan saham terhadap perbedaan bidask spread dan abnormal return pada perusahaan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) tahun 2008 hingga tahun 2012. Sampel penelitian ini mencakup 28 perusahaan dengan menggunakan metode purposive sampling. Teknik analisis data yang digunakan adalah Paired Sampel t-Test untuk data yang berdistribusi normal dan Wilcoxon Signed Rank Test untuk data yang tidak berdistribusi normal. Hasil analisis menunjukkan bahwa terdapat perbedaan signifikan antara bid-ask spread sebelum dan sesudah pengumuman pemecahan saham. Hal yang sama juga ditunjukkan oleh variabel abnormal return saham. Kata kunci: pemecahan saham, bid-ask spread, abnormal return